Op € 1.000 uitgeleend kapitaal betekent 11% brutorente per jaar € 110 jaarlijkse rente. Met 30% roerende voorheffing blijft daar € 77 van over, na belasting en vóór kosten. Investeren houdt risico's in, waaronder het gedeeltelijke of volledige verlies van het kapitaal, dat niet gegarandeerd is.
De rentevoet van 11% dient als voorbeeld en ligt aan de bovenkant van de rentevoeten die Ecco Nova aanbiedt. De gemiddelde rentevoet van de projecten ligt lager en wordt gepubliceerd in onze statistieken.
Hoe vertaalt de rentevoet zich in euro?
Als u via een lening in een project investeert, is het uitgeleende bedrag uw kapitaal. De rente is de vergoeding die voor die lening is afgesproken. Een jaarlijkse brutorente van 11% wordt berekend op het kapitaal dat nog uitgeleend is. Blijft de volledige € 1.000 een heel jaar uitgeleend, dan bedraagt de berekende brutorente € 110: € 1.000 × 11%.
Wordt een deel van het kapitaal tijdens de looptijd terugbetaald, dan wordt de volgende rente berekend op het bedrag dat nog uitgeleend is. Het terugbetalingsschema is dus even belangrijk als de rentevoet om de voorziene bedragen te begrijpen.
“Als een investeerder me vraagt of 11% veel is, antwoord ik dat het afhangt van wat die rentevoet vergoedt. Het project, de looptijd, de zekerheden en het moment waarop het kapitaal wordt terugbetaald zijn even belangrijk als het cijfer.
Wat betekent bruto voor het bedrag op uw rekening?
Bruto is het bedrag vóór belasting. We nemen hier het voorbeeld van een natuurlijke persoon met fiscale woonplaats in België, wiens rente onderworpen is aan 30% roerende voorheffing, zonder bijzonder fiscaal voordeel. Die belasting wordt ingehouden wanneer de rente wordt betaald. Bruto is het bedrag vóór belasting. We nemen hier het voorbeeld van een natuurlijke persoon met fiscale woonplaats in België, wiens rente onderworpen is aan 30% roerende voorheffing, zonder
| Voor een volledig jaar | Bedrag |
|---|---|
| Brutorente: 11% van € 1.000 | € 110 |
| Roerende voorheffing: 30% van € 110 rente | € 33 |
| Rente na belasting, vóór kosten | € 77 |
In dit voorbeeld komt € 77 overeen met 7,7% van het uitgeleende kapitaal van € 1.000, na belasting en vóór kosten. De fiscaliteit kan verschillen naargelang uw situatie en het betrokken stelsel.
Met onze simulator voor het nettorendement kunt u de berekening aanpassen aan uw fiscaal profiel en het terugbetalingsschema van de lening. De simulator is in het Frans.
Wanneer worden de bedragen tijdens die vijf jaar betaald?
We gaan verder met een lening van € 1.000 tegen 11% brutorente per jaar, gedurende vijf volledige jaren. De rente wordt elk jaar betaald en het volledige kapitaal wordt aan het einde terugbetaald. De rente wordt niet opnieuw geïnvesteerd. We veronderstellen dat alle betalingen volgens afspraak gebeuren.
| Jaar | Brutorente | Rente na belasting | Terugbetaald kapitaal | Totaal betaald na belasting |
|---|---|---|---|---|
| 1 | € 110 | € 77 | € 0 | € 77 |
| 2 | € 110 | € 77 | € 0 | € 77 |
| 3 | € 110 | € 77 | € 0 | € 77 |
| 4 | € 110 | € 77 | € 0 | € 77 |
| 5 | € 110 | € 77 | € 1.000 | € 1.077 |
| Totaal | € 550 | € 385 | € 1.000 | € 1.385 |
Over vijf jaar zou u € 385 rente ontvangen na belasting, vóór kosten, en uw kapitaal van € 1.000 terugkrijgen. De € 1.385 wordt dus in meerdere betalingen overgemaakt. De laatste betaling bedraagt in dit scenario € 1.077.
Wat blijft er over na de kosten?
De € 385 rente is berekend vóór de inschrijvingskosten. Bij Ecco Nova kunnen die kosten maximaal € 15 inclusief btw bedragen. Ze worden vermeld in de projectdocumenten en bij de inschrijving.
Komt er € 15 aan kosten boven op de uitgeleende € 1.000, dan betaalt u bij de start € 1.015. Als alle voorziene betalingen plaatsvinden, bedraagt de winst na belasting en kosten € 370: € 1.385 ontvangen min € 1.015 betaald.
Wat verandert er bij een andere rentevoet?
De simulator hieronder past de rentevoet van uw keuze toe op hetzelfde voorbeeld: 1.000 euro uitgeleend voor vijf jaar, 30% roerende voorheffing en 15 euro inschrijvingskosten. De voorbeelden van 5%, 8% en 11% dienen als illustratie en zijn geen aanbod.
Wat bekijkt u naast de rentevoet?
De rentevoet in het contract garandeert geen rentebetaling of terugbetaling van het kapitaal. Vertraging, vervroegde terugbetaling of betalingsproblemen kunnen bedragen en timing veranderen. Het voorbeeld houdt geen rekening met inflatie.
Raadpleeg vóór u investeert het blad met Essentiële Beleggingsinformatie (EBI) voor de rentevoet, looptijd, kosten, het terugbetalingsschema en de risico's. Onze klanteninformatie licht de werking en de risico's toe.
Voorbeelden van afgesloten campagnes, ter illustratie: elk project heeft zijn eigen rentevoet, looptijd en risico's.
SOLEILMONT
Fleurus
GOLF VILLAGE II
LiègeMeer over de werking en de risico's van deze investeringsvorm leest u in onze gids over crowdlending in België.
Investeren houdt risico's in, waaronder het gedeeltelijke of volledige verlies van het kapitaal, dat niet gegarandeerd is.
Het rendement hangt af van het type belegging dat je kiest:
- Crowdlending: de jaarlijkse rente wordt vastgesteld op het moment van inschrijving, meestal tussen 4% en 11%. De rente is onafhankelijk van de daadwerkelijke prestaties van het project en wordt contractueel vastgelegd.
- Co-invest: het rendement is variabel en hangt af van de resultaten van het vastgoedproject. Vooraf wordt een beoogde looptijd en beoogd rendement geschat, samen met een gevoeligheidsstudie om te anticiperen op mogelijke variaties. Het werkelijke rendement is pas bekend aan het einde van het project.
- Crowdloving & Crowdlisting: het rendement hangt af van de prestaties van het bedrijf of de coöperatie. Het kan de vorm aannemen van dividenden en een mogelijke meerwaarde wanneer de aandelen worden doorverkocht, zonder garantie van rendement op investering of vooraf bepaalde looptijd.
De belastingmaatregel van je investering hangt af van het soort financiering (lening of eigen vermogen), je fiscale woonplaats en je juridische status (individu of bedrijf). Elk jaar bieden we een gedetailleerde belastinggids met praktische voorbeelden om je te helpen je investeringen aan te geven.
1. Crowdfunding: belasting op rente
Interesten ontvangen op leningen zijn onderworpen aan 30% roerende voorheffing voor natuurlijke personen met fiscale woonplaats in België.
- Deze bronbelasting wordt ingehouden aan de bron door de projectontwikkelaar, wat betekent dat je rente ontvangt na aftrek van belastingen en geen aangifte hoeft te doen.
Sommige specifieke beleggingen bieden belastingvoordelen, waarvoor soms een verklaring nodig is. Dit is ook het geval voor het rendement van een mede-investeerder.
“Start-Up-Plan” lening
Onder deze regeling is de rente op de eerste €15.000 die per jaar wordt geleend, 4 jaar lang vrijgesteld van roerende voorheffing.
- Je moet het aantal betreffende leningen aangeven op je belastingaangifte onder code 1088-76.
- Als je de drempel van € 15.000 overschrijdt, moet de extra rente worden aangegeven en belast zoals normaal.
“Gewestelijke” leningen (Winwinlening, Prêt Proxi, Prêt Coup de Pouce)
Met deze leningen kun je profiteren van een belastingkrediet op het saldo van de lening, voorbehouden aan fiscale inwoners van het betreffende gewest (Winwinlening in het Vlaamse Gewest, Proxi lening in het Brusselse Gewest en Coup de Pouce lening in het Waalse Gewest).
- Wanneer je je belastingaangifte indient, moet je de bedragen die in aanmerking komen voor belastingkrediet aangeven in de rubriek XI.
- Belastingcodes variëren afhankelijk van het type lening:
- Winwinlening: 3377-18 en 3378-17
- Proxi lening: 3391-04 en 3392-03
- Coup de Pouce Lening: 3384-11 en 3386-09
2. Crowdloving & Crowdlisting: belasting op dividenden
Dividenden ontvangen op coöperatieve aandelen of beursgenoteerde aandelen zijn onderworpen aan 30% bronbelasting.
- Deze roerende voorheffing wordt ingehouden door de projectontwikkelaar, dus je hoeft niets te doen voor belastingdoeleinden.
- Je kunt deze dividenden echter opnemen in je belastingaangifte om te profiteren van een gedeeltelijke terugbetaling van bronbelasting, tot een limiet van €800 per jaar voor alle beleggingen samen.
· Tax Shelter
Tax Shelter is een fiscale stimulans waarmee particulieren kunnen investeren in kleine en middelgrote ondernemingen die daarvoor in aanmerking komen en profiteren van een belastingvermindering van 45% op het geïnvesteerde bedrag.
- Als je €500 investeert, ontvang je een belastingvermindering van €225.
- Ecco Nova geeft je de belastingcertificaten die je nodig hebt voor je belastingaangifte in 2026 (inkomen in 2025).
Of je in aanmerking komt voor Tax Shelter staat vermeld in het blad met Essentiële Beleggingsinformatie (EBI) en in onze communicatie.
3. Niet-ingezetenen en bedrijven: wat zijn hun fiscale verplichtingen?
Rechtspersonen in België
- Er worden geen bronheffingen toegepast.
- Het is aan bedrijven om hun investeringen op te nemen in hun belastingaangifte (ISOC) en de verschuldigde belastingen te betalen volgens hun belastingstelsel.
Individuen die niet in België wonen
Er zijn twee opties beschikbaar op het moment van investeren:
- Roerende voorheffing in België: dezelfde belastingregels zijn van toepassing als voor Belgische ingezetenen.
- Aangifte van inkomsten in het land van de fiscale woonplaats: Investeerders moeten belasting aangeven en betalen volgens de regels van hun land.
Deze keuze is aan de belegger en wordt aan het einde van elke belegging gemaakt.
Voordat je investeert, raden we je aan om de implicaties voor het land waar je woont te controleren met een belastingadviseur
Beleggen via Ecco Nova brengt het risico met zich mee dat het kapitaal geheel of gedeeltelijk verloren gaat. De aangeboden beleggingen zijn geen spaarproducten, zijn niet verzekerd en vallen niet onder de depositogarantie- of beleggerscompensatiestelsels.
1. Belangrijkste risico: wanbetaling door de projectontwikkelaar
Wanneer je investeert in crowdlending, worden een rentevoet, een looptijd en een terugbetalingsschema contractueel vastgelegd op het moment van inschrijving. De projectontwikkelaar verbindt zich ertoe deze voorwaarden na te leven. Er is echter een risico op wanbetaling, d.w.z. het onvermogen van de ontwikkelaar om de investeerders terug te betalen.
Bij aandeleninvesteringen (Co-Invest, Crowdloving, Crowdlisting) is er geen vooraf vastgestelde terugbetaling en hangt de winstgevendheid volledig af van de prestaties van het bedrijf of project.
2. Gebrek aan liquiditeit en secundaire markt
De investeringen via Ecco Nova zijn illiquide, wat betekent dat ze niet voor de vervaldatum kunnen worden doorverkocht. Investeerders moeten bereid zijn hun kapitaal vast te leggen voor de looptijd van de belegging.
3. Risicoanalyse en -beheer door Ecco Nova
Ecco Nova selecteert en analyseert elk project voordat het wordt gepubliceerd. Aan elk project wordt een risicoscore toegekend, variërend van 1 (laag risico) tot 5 (hoog risico). Deze score is gebaseerd op financiële, technische en governance criteria.
Maar hoewel deze analyse kan worden gebruikt om projecten te filteren, garandeert het niet dat er geen wanbetaling zal zijn. Het is aan elke belegger om te beoordelen welk risico hij bereid is te nemen en zijn beleggingen te diversifiëren om zijn blootstelling te beperken.
4. Raadpleging van informatie en bedenktijd
Voordat je investeert, is het essentieel om het blad met Essentiële Beleggingsinformatie van het project te raadplegen, waarin de specifieke risico's van elke kans worden beschreven.
Onwetende beleggers hebben een bedenktijd van vier kalenderdagen na inschrijving, zodat ze hun verbintenis zonder kosten of boete kunnen annuleren.
We raden je aan om slechts een fractie van jouw beschikbare spaargeld te beleggen en beleggingen te diversifiëren om het risico te minimaliseren.
Ga voor meer informatie over de selectiecriteria voor projecten, de financiële risico's van investeringen en onze methodologie voor het beoordelen van risico's en rentetarieven naar onze pagina met informatie voor klanten.
Risicowaarschuwing
De via Ecco Nova aangeboden investeringen zijn geen spaarproducten en brengen het risico met zich mee van geheel of gedeeltelijk verlies van het geïnvesteerde kapitaal. Zij vallen niet onder het depositogarantie- of beleggerscompensatiestelsel. Het ontvangen rendement is onderworpen aan de bevrijdende roerende voorheffing van 30% voor natuurlijke personen met fiscale woonplaats in België.
Wij raden u aan om voor elk project het blad met Essentiële Beleggingsinformatie (EBI) door te nemen, waarin de risico's en kenmerken van de investering worden beschreven. Beoordeel zorgvuldig of dit type investering aansluit bij uw profiel en persoonlijke situatie.