De Proxilening is een Brusselse regeling waarmee een particulier die in Brussel woont geld kan lenen aan een Brusselse kmo, in ruil voor een belastingkrediet. Een kredietgever kan 50.000 euro per jaar en 200.000 euro in totaal uitlenen. Een kredietnemer kan 250.000 euro ontvangen, voor een looptijd van vijf of acht jaar. Het jaarlijkse belastingkrediet bedraagt 4% van het uitstaande kapitaal gedurende drie jaar en daarna 2,5%. Bij faillissement dekt een eenmalig belastingkrediet 30% van het verloren kapitaal. Via Ecco Nova leent u rechtstreeks aan de onderneming en registreert het platform de lening voor u. Het kapitaal is niet gegarandeerd: u kunt uw investering geheel of gedeeltelijk verliezen.
Wat is de Proxilening?
De Proxilening werd eind 2020 gelanceerd door de Brusselse Regering en hervormd door de ordonnantie van 17 maart 2023. Ze biedt elke burger die fiscaal inwoner is van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest de mogelijkheid om geld te lenen aan een lokale kmo om een van haar projecten te ondersteunen. De Proxilening volgt hetzelfde principe als de Coup de Pouce-lening in Wallonië en de Winwinlening in Vlaanderen, met eigen maximumbedragen en een eigen schema voor het belastingkrediet.
De Proxilening is een achtergestelde lening: bij problemen worden de andere schuldeisers van de onderneming vóór de kredietgever terugbetaald. Door die achterstelling geldt de lening als quasi-eigen vermogen voor de onderneming, en in ruil voor dat hogere risico kent het Gewest een belastingkrediet toe. De regeling wordt beheerd door het Brussels Waarborgfonds, dat deel uitmaakt van finance&invest.brussels. Het fonds registreert de leningen en bezorgt de gegevens aan de belastingadministratie. De algemene werking van de participatieve lening wordt toegelicht op onze pagina over crowdlending in België.
“Met de Proxilening wordt het spaargeld van een Brusselaar omgezet in eigen middelen voor een onderneming in zijn stad, terwijl het Gewest hem elk jaar een deel teruggeeft. Het risico blijft bij de kredietgever, maar hij draagt het niet langer alleen.
Hoe werkt de Proxilening?
De Proxilening werkt als een klassiek krediet, met dit verschil dat de kredietgever een particulier is en geen bank. Bovendien gelden er voorwaarden die de kredietgever beschermen en zijn risico beperken.
- De overeenkomst bepaalt het bedrag, de rentevoet, de looptijd en het aflossingsschema. De rentevoet ligt gedurende de volledige looptijd vast en moet binnen de wettelijke grenzen blijven die elk jaar in januari worden gepubliceerd op de officiële pagina van de Proxilening van finance&invest.brussels (tussen 2,25% en 4,50% volgens de laatst gepubliceerde grenzen). De lening heeft een looptijd van vijf of acht jaar. Het kapitaal kan in één keer op de vervaldatum of maandelijks, driemaandelijks, zesmaandelijks of jaarlijks worden terugbetaald.
- De lening wordt online geregistreerd bij het Brussels Waarborgfonds, op het registratieplatform van de Proxilening. De registratie is gratis. Na de registratie ontvangt de kredietgever een registratiebrief die hij voor de belastingadministratie moet bewaren. Het bedrag van de lening moet via overschrijving worden gestort van de rekening van de kredietgever naar de rekening van de kredietnemer die in de overeenkomst is vermeld.
- De rente wordt betaald volgens de aflossingstabel. De kredietnemer houdt de roerende voorheffing van 30% aan de bron in en stort die door aan de fiscus.
- Het jaarlijkse belastingkrediet geeft u aan in uw belastingaangifte. Het wordt berekend op basis van het gemiddelde van het uitstaande kapitaal op 1 januari en 31 december. Het bedraagt 4% gedurende de eerste drie jaar en vervolgens 2,5% en staat los van eventuele andere belastingvoordelen van de kredietgever.
- Bij faillissement dekt een eenmalig belastingkrediet 30% van het verloren kapitaal, of 50% als de onderneming door het Gewest als sociaal of ecologisch voorbeeldig is erkend.
De kredietgever moet fiscaal inwoner zijn van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest. Hij mag geen werknemer van de kredietnemer zijn en evenmin echtgenoot of wettelijk samenwonende partner van een zelfstandige kredietnemer.
Wat is de looptijd van een Proxilening?
De looptijd is vast, vijf of acht jaar, en wordt gekozen bij het afsluiten van de lening. Gedeeltelijke vervroegde terugbetalingen zijn niet toegestaan. Als de kredietgever en de kredietnemer in onderling akkoord beslissen om de lening te beëindigen, wordt het saldo van het kapitaal in één keer terugbetaald en wordt het Brussels Waarborgfonds daarvan op de hoogte gebracht. De aflossingstabel kan tijdens de looptijd niet worden gewijzigd. Bij de campagnes van Ecco Nova geldt de looptijd die in het blad met essentiële beleggingsinformatie van elk project is vastgelegd.
Brusselse kmo’s gefinancierd via Ecco Nova
De campagnes die hier worden voorgesteld, zijn afgesloten. Ze illustreren welke ondernemingen door de leden van het platform via een Proxilening werden gefinancierd en zijn geen lopende aanbiedingen. De projecten waarin u momenteel kunt investeren, vindt u op de projectpagina. De getuigenissen van projecteigenaars vindt u bij onze success stories.
WATT MATTERS II
BruxellesProxilening: wat zijn de maximumbedragen?
De limiet voor een kredietgever bedraagt 50.000 euro per jaar, voor alle Proxileningen samen, en 200.000 euro in totaal. Een kredietnemer kan via een of meer Proxileningen maximaal 250.000 euro ontvangen. Deze maximumbedragen werden tijdelijk verhoogd naar 75.000 euro en 300.000 euro voor leningen die in 2020 en 2021 tijdens de gezondheidscrisis werden afgesloten. Sindsdien gelden opnieuw de gewone bedragen.
Wat is het maximumbedrag van een Proxilening?
Het jaarlijkse maximumbedrag van 50.000 euro geldt voor alle Proxileningen die een kredietgever in hetzelfde jaar afsluit, ongeacht het aantal kredietnemers. Het Brussels Waarborgfonds geeft het volgende voorbeeld: een kredietgever die in een bepaald jaar al 40.000 euro aan een kmo heeft geleend, kan datzelfde jaar nog maximaal 10.000 euro aan een andere kmo lenen. Een tweede lening van 50.000 euro zou bij de registratie worden geweigerd. Het totale maximumbedrag van 200.000 euro geldt voor alle lopende Proxileningen van de kredietgever samen. Twee echtgenoten kunnen elk tot 50.000 euro per jaar uitlenen, op voorwaarde dat ze elk hun lening registreren. Voor de kredietnemer geldt een maximumbedrag van 250.000 euro voor al zijn Proxileningen samen.
De risico’s van de Proxilening
Zoals elke lening houdt ook de Proxilening een risico op kapitaalverlies in als de onderneming haar lening niet meer kan terugbetalen. De lening is achtergesteld: de andere schuldeisers worden vóór de kredietgever terugbetaald. Het eenmalige belastingkrediet van 30% van het verloren kapitaal beperkt dit risico, maar neemt het niet weg. De overige 70% van het verlies blijft ten laste van de kredietgever. Bovendien geldt deze bescherming alleen bij faillissement, insolventie of vereffening. Het kapitaal blijft vijf of acht jaar geïnvesteerd en een gedeeltelijke vervroegde terugbetaling is niet mogelijk. Door de leningen over verschillende ondernemingen te spreiden, kunt u uw blootstelling aan één specifieke kredietnemer beperken, maar het risico op verlies niet wegnemen. Bij Ecco Nova wordt elke campagne geanalyseerd en krijgt ze een risicoscore van 1 tot 5. De analyse en de risicoscore worden beschreven in het blad met essentiële beleggingsinformatie, volgens de methode die is gepubliceerd op de pagina met informatie voor klanten.
Investeren houdt risico’s in. U kunt uw investering geheel of gedeeltelijk verliezen.
Proxilening: hoe werken het belastingkrediet en de bescherming tegen verlies?
De Proxilening biedt twee belastingvoordelen die kunnen worden gecombineerd: een jaarlijks belastingkrediet van 4% van het uitstaande kapitaal gedurende de eerste drie jaar en vervolgens 2,5% tijdens de daaropvolgende jaren, en een eenmalig belastingkrediet van 30% van het verloren kapitaal bij faillissement van de onderneming. Dat laatste percentage wordt verhoogd tot 50% als de onderneming door het Gewest als voorbeeldig is erkend. Deze belastingkredieten verminderen de verschuldigde belasting of verhogen het bedrag dat de belastingadministratie aan u terugbetaalt.
Hoe wordt het belastingkrediet van de Proxilening berekend?
Het jaarlijkse belastingkrediet wordt berekend op basis van het gemiddelde van het uitstaande kapitaal op 1 januari en 31 december van het betreffende jaar. Het bedraagt 4% gedurende de eerste drie jaar en vervolgens 2,5%. Een voorbeeld uit de FAQ van het Brussels Waarborgfonds geeft een idee van de bedragen: voor een lening van 5.000 euro met een looptijd van vijf jaar, waarbij het kapitaal in één keer op de vervaldatum wordt terugbetaald en de lening in de loop van het jaar wordt afgesloten, bedraagt het belastingkrediet over de volledige looptijd in totaal 812,50 euro. Voor het eerste jaar wordt slechts de helft meegerekend, omdat het kapitaal pas halverwege het jaar wordt uitgeleend. Voor een lening van 10.000 euro met een looptijd van acht jaar en terugbetaling van het kapitaal op de vervaldatum bedraagt het belastingkrediet gedurende de eerste drie volledige jaren 400 euro per jaar en vervolgens 250 euro per jaar. Dit belastingkrediet komt boven op de rente uit de lening en heeft geen invloed op de belastbare basis van de kredietgever. Op de website van finance&invest.brussels vindt u een simulator en de officiële FAQ van het Brussels Waarborgfonds.
Hoe werkt de risicodekking van 30%?
Als de onderneming tijdens de looptijd van de lening of binnen zes maanden na de vervaldatum failliet gaat, insolvent wordt of wordt vereffend en het kapitaal geheel of gedeeltelijk niet kan terugbetalen, heeft de Brusselse kredietgever recht op een eenmalig belastingkrediet van 30% van het definitief verloren kapitaal. Voor leningen aan een onderneming die door het Gewest als sociaal of ecologisch voorbeeldig is erkend, wordt dat percentage verhoogd tot 50%.
De kredietgever moet de lening opeisbaar hebben gesteld, zijn schuldvordering hebben aangegeven en aantonen dat het vermogen van de onderneming niet volstaat om de schuldvordering terug te betalen. Het Brussels Waarborgfonds bezorgt vervolgens een uitschrijvingsbrief die als attest dient. Deze bescherming beperkt het nettoverlies, maar neemt het niet volledig weg: 70% van het verloren kapitaal blijft ten laste van de kredietgever, of 50% wanneer het om een als voorbeeldig erkende onderneming gaat.
Proxilening, Coup de Pouce-lening, Winwinlening: vergelijking van de 3 Belgische gewestelijke regelingen
De Proxilening wordt beheerd door het Brussels Waarborgfonds en is alleen beschikbaar voor fiscale inwoners van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest. In de twee andere gewesten bestaan gelijkwaardige regelingen: de Coup de Pouce-lening in Wallonië en de Winwinlening in Vlaanderen. Elk gewest hanteert daarbij eigen maximumbedragen, looptijden en percentages voor het belastingkrediet
Vergelijkende tabel van de 3 gewestelijke regelingen
| Criterium | Proxilening (Brussel) | Coup de Pouce-lening (Wallonië) | Winwinlening (Vlaanderen) |
|---|---|---|---|
| Gewest van de kredietgever | Fiscaal inwoner van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest | Fiscaal inwoner van Wallonië | Fiscaal inwoner van Vlaanderen |
| Wettelijke basis | Ordonnantie van 17 maart 2023 en uitvoeringsbesluit | Decreet van 28 april 2016, hervormd door de Waalse Regering | Vlaams decreet van 19 mei 2006, gewijzigd in 2020 |
| Maximum per kredietgever | 50.000 euro per jaar, 200.000 euro in totaal | 75.000 euro in totaal | 75.000 euro in totaal |
| Maximum per kredietnemer | 250.000 euro | 300.000 euro | 300.000 euro |
| Looptijd | 5 of 8 jaar | 4, 6, 8 of 10 jaar | 5 tot 10 jaar |
| Jaarlijks belastingkrediet | 4% in de eerste drie jaar, daarna 2,5%, op het uitstaande kapitaal | 2,5% op het uitstaande kapitaal | 2,5% op het uitstaande kapitaal |
| Bij verlies | Eenmalig belastingkrediet van 30% van het verloren kapitaal, 50% als de onderneming voorbeeldig is | Eenmalig belastingkrediet van 30% van het verloren kapitaal | Eenmalig belastingkrediet van 30% van het verloren kapitaal |
| Rentevoet | Vast, binnen wettelijk vastgelegde grenzen die jaarlijks worden gepubliceerd | Vast, binnen wettelijk vastgelegde grenzen die jaarlijks worden gepubliceerd | Vast, tussen de helft en de volledige wettelijke rentevoet |
| Beherende instantie | Brussels Waarborgfonds (finance&invest.brussels) | Wallonie Entreprendre | PMV |
| Specifieke pagina | Deze pagina | Coup de Pouce-lening in Wallonië | Winwinlening |
De parameters van deze drie regelingen worden door de gewesten vastgelegd en kunnen wijzigen. De grenzen waarbinnen de rentevoet moet liggen, worden elk jaar in januari gepubliceerd. De maximumbedragen, looptijden en belastingkredieten zijn afhankelijk van de geldende ordonnanties, decreten en besluiten. Controleer daarom voordat u geld uitleent altijd de actuele voorwaarden op de officiële websites: finance&invest.brussels voor de Proxilening, Wallonie Entreprendre voor de Coup de Pouce-lening en VLAIO voor de Winwinlening. De cijfers op deze pagina zijn gebaseerd op de gegevens die deze instanties bij de laatste update hadden gepubliceerd.
Investeer via Ecco Nova met de Proxilening
Voor bepaalde Brusselse campagnes biedt Ecco Nova de mogelijkheid om via een Proxilening geld uit te lenen. U leent dan rechtstreeks aan de onderneming, voor de meeste campagnes vanaf 500 euro. Ecco Nova stelt de overeenkomst en het aflossingsschema op en zorgt voor de registratie bij het Brussels Waarborgfonds. De betrokken campagnes worden duidelijk als Proxilening aangeduid en zijn uitsluitend toegankelijk voor personen met fiscale woonplaats in het Brussels Hoofdstedelijk Gewest.
Hoe Ecco Nova de Proxilening toegankelijker maakt
- Controle van de voorwaarden. Ecco Nova gaat na of de onderneming aan de voorwaarden van de regeling voldoet (kmo of zelfstandige met een vestigingseenheid in Brussel, geen uitgesloten sector) en of de kredietgever fiscaal inwoner is van het Gewest.
- Selectie van de onderneming. Het dossier wordt zoals elke campagne beoordeeld door de analisten en het kredietcomité van Ecco Nova, met een risicoscore van 1 tot 5 en een niet-financiële beoordeling.
- Rechtstreekse lening. De Proxilening verloopt niet via Ecco Nova Finance. Om recht te geven op het belastingkrediet, moet de lening volgens de wet rechtstreeks tussen de particulier en de onderneming worden afgesloten.
- Registratie en attesten. Ecco Nova stelt de overeenkomst en het aflossingsschema op volgens het model van het Brussels Waarborgfonds en neemt de online registratie van de lening voor de kredietgever voor haar rekening. Die ontvangt vervolgens de registratiebrief. Ecco Nova bezorgt jaarlijks ook de informatie die nodig is voor de belastingaangifte. De kredietgever hoeft hiervoor zelf geen stappen te ondernemen en moet alleen de documenten voor de belastingadministratie bewaren.
Veelgestelde vragen over de Proxilening
De onderstaande antwoorden komen uit onze FAQ voor investeerders over de gewestelijke leningen. Ze behandelen wat deze leningen precies zijn, welke voordelen ze bieden, hoe de registratie verloopt, wat het verschil is tussen een belastingvermindering, een belastingkrediet en een belastingvrijstelling, hoe de belastingaangifte verloopt, hoe de rechtstreekse lening werkt, welke risico's eraan verbonden zijn en welke vergunning vereist is. In de verschillende onderdelen van deze pagina wordt elk van deze punten verder toegelicht.
Gewestelijke leningen zijn financieringsprogramma’s die bedoeld zijn om lokale KMO's te steunen en tegelijkertijd belastingvoordelen te bieden aan de leners. Elk gewest in België heeft zijn eigen mechanisme:
- Proxi lening in Brussel
- Winwinlening in Vlaanderen
- Coup de Pouce lening in Wallonië
Deze leningen hebben de vorm van achtergestelde leningen die door particulieren tegen gunstige voorwaarden aan KMO's worden verstrekt:
- Een rentevoet betaald door de lenende onderneming
- Een jaarlijks belastingkrediet op het saldo van de lening
- Een gewestelijke garantie in geval van wanbetaling door de projectontwikkelaar
In tegenstelling tot een eenvoudige belastingvermindering kun je met een belastingkrediet profiteren van het belastingvoordeel, zelfs als je geen belasting hoeft te betalen. In dit geval betaalt de belastingdienst je rechtstreeks het bedrag van het belastingkrediet terug.
Deze voordelen zijn onderworpen aan een aantal criteria, waaronder :
- Fiscaal inwoner zijn van het betrokken gewest
- Voldoen aan de investeringsplafonds en -voorwaarden die elk jaar door de gewestelijke autoriteiten worden vastgesteld
De regels voor deze leningen veranderen elk jaar, dus het is essentieel om de huidige voorwaarden te controleren voordat je investeert.
We vergemakkelijken het administratieve beheer van deze leningen door elk jaar de nodige certificaten voor de belastingaangifte te leveren. Daarnaast ondersteunen we onze investeerders bij het aangeven van hun belastingkrediet met onze jaarlijkse belastinggids, die de te volgen stappen beschrijft en concrete voorbeelden geeft.
Hoewel ze een belastingkrediet en een gedeeltelijke garantie bieden, is er altijd een risico op kapitaalverlies. Daarom raden we je aan om elk project zorgvuldig te analyseren en uw beleggingen te diversifiëren.
Gewestelijke leningen bieden investeerders een dubbel fiscaal en financieel voordeel:
- Een belastingkrediet: burgers die lenen onder een Winwinlening (Vlaanderen), een Proxi lening(Brussel) of een Coup de Pouce lening (Wallonië) regeling genieten van een jaarlijks belastingkrediet op het uitstaande kapitaal van hun lening.
- Een gewestelijke garantie: als de lener in gebreke blijft bij de terugbetaling, dekken de regio's het uitstaande saldo gedeeltelijk, in overeenstemming met de specifieke voorwaarden van elke regeling.
Deze voordelen zijn strikt gereguleerd en alleen beschikbaar voor investeerders met een fiscale woonplaats in de betreffende regio.
Ecco Nova vergemakkelijkt de toegang tot deze regelingen door te zorgen voor de administratieve procedures die komen kijken bij het registreren van de lening en het afgeven van de belastingcertificaten die nodig zijn voor je belastingaangifte.
Op elke projectpagina vind je gedetailleerde geschiktheidsvoorwaarden en een simulatie van de impact van het belastingkrediet op het rendement van je investering.
Ondanks de belastingvoordelen en de gedeeltelijke garantie die de regio biedt, regionale leningen niet zonder risico. Als de projectontwikkelaar in financiële problemen komt, kunnen investeerders een deel van of al hun kapitaal verliezen, zelfs als de gewestelijke garantie dit risico beperkt. Zoals bij elke investering wordt diversificatie aanbevolen.
Wanneer je investeert in een gewestelijke lening (Winwinlening in Vlaanderen, Proxi lening in Brussel, Coup de Pouce lening in Wallonië), verschilt de procedure enigszins van een klassieke lening.
Deze gewestelijke leningen vereisen officiële registratie bij de relevante autoriteiten om het belastingvoordeel te activeren. Ecco Nova verzorgt deze administratieve procedures om je investering te vergemakkelijken.
1. Schrijf je in bij Ecco Nova
Zoals bij elke investering :
- Zie de projectpagina en het blad met Essentiële Beleggingsinformatie.
- Simuleer je lening door op "Investeren" te klikken.
- Uw sociale status aangeven (werknemer, gepensioneerde, enz.), vereist door de autoriteiten voor statistische doeleinden.
- Ontvang een tijdelijk leencontract (pro-forma) per e-mail.
2. Registratie bij de gewestelijke autoriteiten
In tegenstelling tot andere leningen moeten gewestelijke leningen worden goedgekeurd door gewestelijke organen:
- Vlaanderen: PMVz
- Brussel : Finance&Invest Brussels
- Wallonië : Wallonie Entreprendre
Ecco Nova is verantwoordelijk voor het doorgeven van de benodigde informatie aan deze organisaties. Zodra je lening is geregistreerd, wordt er een definitief contract gegenereerd op hun platform.
3. Ondertekening en bevestiging van het contract
- Het officiële contract ondertekenen: Je ontvangt een e-mail van Adobe Sign om het definitieve contract elektronisch te ondertekenen.
- Inschrijvingsbevestiging: Zodra alle partijen hun handtekening hebben gezet, bevestigen de gewestelijke autoriteiten officieel de inschrijving van je lening.
4. Belastingcontrole en belastingkrediet
Elk jaar maakt Ecco Nova het administratieve beheer van gewestelijke leningen eenvoudiger door u :
- De jaarlijkse belastingcertificaten die nodig zijn om je lening aan te geven te bezorgen.
- Een gedetailleerde belastinggids ter beschikking te stellen waarin wordt uitgelegd hoe je kunt profiteren van het toepasselijke belastingvoordeel.
Samenvatting van het proces:
- Investering in Ecco Nova met ondertekening van tijdelijk contract.
- Ecco Nova registreert de lening bij de relevante gewestelijke instantie.
- Ondertekening van het definitieve contract via Adobe Sign.
- Ontvangst van officiële bevestiging en opslag van documenten voor belastingaangifte.
Dankzij dit proces kan Ecco Nova van begin tot eind met u samenwerken om de geldigheid van uw investering en de activering van uw belastingvoordelen te garanderen.
Er zijn drie belangrijke belastingmechanismen die het uiteindelijke belastingbedrag dat je betaalt kunnen beïnvloeden:
- Belastingvermindering
Dit verlaagt direct de verschuldigde belasting, maar kan niet worden teruggevraagd als je geen belasting betaalt.
Voorbeeld: Investeren in Tax Shelter (Equity) biedt een belastingvermindering van 45% van het geïnvesteerde bedrag. Als u €1.000 investeert, wordt uw verschuldigde belasting verlaagd met €450. Als u echter geen belasting hoeft te betalen, wordt deze vermindering niet terugbetaald. - Belastingkrediet
Dit werkt op dezelfde manier als een belastingvermindering, maar met één groot verschil: als je geen belasting verschuldigd bent, betaalt de staat je het bedrag van het belastingkrediet terug.
Voorbeeld: Gewestelijke leningen (Proxi lening, Coup de Pouce lening, Winwinlening) bieden een jaarlijks belastingkrediet op het uitstaande saldo van de lening. Dit betekent dat elk jaar een deel van het uitstaande kapitaal recht geeft op een bedrag dat je ontvangt, zelfs als je geen belasting betaalt. - Belastingvrijstelling
In tegenstelling tot de twee vorige mechanismen, elimineert belastingvrijstelling volledig de belasting die normaal verschuldigd zou zijn geweest.
Voorbeeld: Tax Shelter-leningen (Plan Start-Up) bieden vrijstelling van roerende voorheffing op de interesten op de eerste geleende €15.000 per jaar. Dit betekent dat de rente bruto wordt betaald, zonder roerende voorheffing, gedurende 4 jaar. Als je dit plafond overschrijdt, wordt de extra rente belast zoals normaal.
In een notendop:
- Een verlaging verlaagt de verschuldigde belasting, maar kan niet worden teruggevorderd.
- Een tegoed vermindert de belasting, maar kan worden terugbetaald als je geen belasting betaalt.
- Een vrijstelling heft een specifieke belasting volledig op.
Controleer voordat je investeert welk mechanisme van toepassing is op je investering en raadpleeg onze jaarlijkse belastinggids voor meer informatie.
Elk jaar voorziet Ecco Nova haar leden van een bijgewerkte belastinggids met de te gebruiken codes praktische voorbeelden om het makkelijker te maken om investeringen in te voeren in hun belastingaangifte, indien nodig.
In het algemeen hoef je geen stappen te ondernemen, omdat de verschuldigde belasting (roerende voorheffing) al aan de bron is ingehouden en de belastingplicht is vervuld. Er zijn echter bepaalde uitzonderingen, afhankelijk van het type investering.
1. “Startup plan” leningen
Als je hebt geïnvesteerd in een project met het label "Startup plan ", ben je vrijgesteld van roerende voorheffing op de ontvangen interesten tijdens eerste vier jaar. Deze interesten worden je dus uitbetaald zonder roerende voorheffing, maar je moet ze wel vermelden op je belastingaangifte.
In dit geval moet je aangeven hoeveel leningen je hebt verstrekt in projecten die in aanmerking komen voor het Startup plan.
- Te gebruiken code: 1088-76
- Deze vrijstelling geldt alleen voor interesten op de eerste 15.000 euro die per belastingbetaler wordt uitgeleend. Boven deze limiet is de vrijstelling niet langer van toepassing en moeten bijkomende interesten worden aangegeven en onderworpen aan roerende voorheffing.
Als je meer dan €15.000 hebt geleend, raden we je aan de officiële belastingcirculaire te raadplegen of met je belastingadviseur te overleggen.
2. Gewestelijke leningen: Winwinlening, Proxi lening en Coup de Pouce lening
Gewestelijke leningen bieden een belastingvoordeel in de vorm van een belastingkrediet, dat jaarlijks moet worden aangegeven op je belastingformulier.
Als je een Winwinlening (Vlaanderen), een Proxi lening (Brussel) of een Coup de Pouce lening (Wallonië) hebt afgesloten, moet je het begin- en eindsaldo van de betreffende lening opgeven.
- Winwinlening: 3377-18 (begin van het jaar) en 3378-17 (einde van het jaar)
- Proxi lening: 3391-04 (begin van het jaar) en 3392-03 (einde van het jaar)
- Coup de Pouce lening: 3384-11 (begin van het jaar) et 3386-09 (einde van het jaar)
Tel de saldi van al je in aanmerking komende leningen bij elkaar op, inclusief die op andere platforms.
3. Kapitaalinvestering: Tax Shelter
Als je hebt geïnvesteerd in een project dat in aanmerking komt voor Tax Shelter voor KMO's en micro-ondernemingen, kun je profiteren van een belastingvermindering tussen 30% en 45% van het geïnvesteerde bedrag, afhankelijk van de grootte van het ontvangende bedrijf.
- Micro-onderneming: 45% vermindering
- KMO: 30% vermindering
In dit geval moet u het totale geïnvesteerde bedrag opgeven in de daarvoor bestemde vakjes voor de Tax Shelter belastingvermindering.
Ecco Nova geeft je een belastingcertificaat, dat je moet bewaren in het geval van een belastingcontrole.
Ecco Nova kan je helpen met dit proces je elk jaar voorzien van de benodigde belastingcertificaten en een gedetailleerde handleiding voor het correct invullen van je belastingaangifte.
Beleggen via Ecco Nova brengt het risico met zich mee dat het kapitaal geheel of gedeeltelijk verloren gaat. De aangeboden beleggingen zijn geen spaarproducten, zijn niet verzekerd en vallen niet onder de depositogarantie- of beleggerscompensatiestelsels.
1. Belangrijkste risico: wanbetaling door de projectontwikkelaar
Wanneer je investeert in crowdlending, worden een rentevoet, een looptijd en een terugbetalingsschema contractueel vastgelegd op het moment van inschrijving. De projectontwikkelaar verbindt zich ertoe deze voorwaarden na te leven. Er is echter een risico op wanbetaling, d.w.z. het onvermogen van de ontwikkelaar om de investeerders terug te betalen.
Bij aandeleninvesteringen (Co-Invest, Crowdloving, Crowdlisting) is er geen vooraf vastgestelde terugbetaling en hangt de winstgevendheid volledig af van de prestaties van het bedrijf of project.
2. Gebrek aan liquiditeit en secundaire markt
De investeringen via Ecco Nova zijn illiquide, wat betekent dat ze niet voor de vervaldatum kunnen worden doorverkocht. Investeerders moeten bereid zijn hun kapitaal vast te leggen voor de looptijd van de belegging.
3. Risicoanalyse en -beheer door Ecco Nova
Ecco Nova selecteert en analyseert elk project voordat het wordt gepubliceerd. Aan elk project wordt een risicoscore toegekend, variërend van 1 (laag risico) tot 5 (hoog risico). Deze score is gebaseerd op financiële, technische en governance criteria.
Maar hoewel deze analyse kan worden gebruikt om projecten te filteren, garandeert het niet dat er geen wanbetaling zal zijn. Het is aan elke belegger om te beoordelen welk risico hij bereid is te nemen en zijn beleggingen te diversifiëren om zijn blootstelling te beperken.
4. Raadpleging van informatie en bedenktijd
Voordat je investeert, is het essentieel om het blad met Essentiële Beleggingsinformatie van het project te raadplegen, waarin de specifieke risico's van elke kans worden beschreven.
Onwetende beleggers hebben een bedenktijd van vier kalenderdagen na inschrijving, zodat ze hun verbintenis zonder kosten of boete kunnen annuleren.
We raden je aan om slechts een fractie van jouw beschikbare spaargeld te beleggen en beleggingen te diversifiëren om het risico te minimaliseren.
Ga voor meer informatie over de selectiecriteria voor projecten, de financiële risico's van investeringen en onze methodologie voor het beoordelen van risico's en rentetarieven naar onze pagina met informatie voor klanten.
Ja, Ecco Nova is een erkend platform. We zijn een dienstverlener van participatieve financiering die is geregistreerd bij de Autoriteit voor Financiële Diensten & Markten (FSMA) in overeenstemming met Verordening (EU) 2020/1503 inzake Europese aanbieders van participatieve financiering.
Deze vergunning garandeert dat ons bedrijf voldoet aan de wettelijke vereisten op het gebied van transparantie, bescherming van beleggers en risicobeheer.
Bronnen: Brussels Waarborgfonds en finance&invest.brussels, officiële pagina (https://finance.brussels/proxi/) en FAQ van de Proxilening (https://finance.brussels/wp-content/uploads/2026/01/faq_proxilening_2026.pdf), ordonnantie van 17 maart 2023 tot mobilisatie van het burgerspaargeld ten behoeve van het herstel en de economische transitie en het uitvoeringsbesluit ervan, Wallonie Entreprendre en VLAIO voor de Waalse en Vlaamse regelingen, register van crowdfundingdienstverleners van de FSMA (https://www.fsma.be/nl/party/ecco-nova), informatie voor klanten van Ecco Nova.
Waarschuwing over de risico's
De investeringen die via Ecco Nova worden aangeboden, zijn geen spaarproducten en houden een risico op geheel of gedeeltelijk verlies van het geïnvesteerde kapitaal in. Ze vallen niet onder het depositogarantiestelsel of het beleggerscompensatiestelsel. Het ontvangen rendement is onderworpen aan de bevrijdende roerende voorheffing van 30 % voor natuurlijke personen die fiscaal inwoner zijn van België.
We raden u aan om voor elk project het blad met essentiële beleggingsinformatie (EBI) te raadplegen, dat de risico's en de kenmerken van de investering beschrijft. Ga na of dit type investering past bij uw profiel en uw persoonlijke situatie.